| 證券代碼：600489 | 股票簡(jiǎn)稱：中金黃金 | 公告編號(hào)：2012-016 |
中金黃金股份有限公司
第四屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議決議公告
特別提示
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，對(duì)公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。
中金黃金股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱中金黃金或公司）第四屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議于2012年4月27日以通訊表決方式召開(kāi)。會(huì)議應(yīng)參會(huì)董事9人，實(shí)際參會(huì)9人。會(huì)議符合《公司法》和《公司章程》的規(guī)定。經(jīng)會(huì)議有效審議表決，形成決議如下：
全票通過(guò)了《關(guān)于中金黃金股份有限公司與三門(mén)峽金渠集團(tuán)有限公司互換河南中原黃金冶煉廠有限責(zé)任公司、河南金渠黃金股份有限公司股權(quán)的議案》。
公司現(xiàn)合法持有河南中原黃金冶煉廠有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱冶煉廠）94%的股權(quán)，為冶煉廠控股股東；三門(mén)峽金渠集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“金渠集團(tuán)”）現(xiàn)合法持有河南金渠黃金股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“金渠股份”）77%的股權(quán)，為金渠股份的控股股東；公司擬以持有的冶煉廠24%股權(quán)與金渠集團(tuán)所持金渠股份51%股權(quán)進(jìn)行股權(quán)置換。
一、交易對(duì)方基本情況
金渠集團(tuán)基本情況：
公司名稱： 三門(mén)峽金渠集團(tuán)有限公司
注冊(cè)地址： 崤山西路1號(hào)
法定代表人：朱育生
注冊(cè)資本：壹億伍仟萬(wàn)圓整
公司類(lèi)型：有限責(zé)任公司(國(guó)有獨(dú)資)
營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：411200101001202
經(jīng)營(yíng)范圍： 制藥（限集團(tuán)子公司憑證經(jīng)營(yíng)）；機(jī)床、石材加工；道路運(yùn)輸（限分公司憑證經(jīng)營(yíng)）；房屋出租。
金渠集團(tuán)是在原三門(mén)峽市金渠金礦的基礎(chǔ)上，于1997年經(jīng)三門(mén)峽市政府三政文[1997]123號(hào)批準(zhǔn)改制成立的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)。由原三門(mén)峽市金渠金礦改制而成。
二、交易標(biāo)的基本情況
?、逡睙拸S基本情況:
公司名稱：河南中原黃金冶煉廠有限責(zé)任公司
公司地址：三門(mén)峽市金昌路
法定代表人：任文生
注冊(cè)資本：伍億圓整
公司類(lèi)型：有限責(zé)任公司（國(guó)有控股）
營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：411200101003144
經(jīng)營(yíng)范圍:黃金生產(chǎn)的副產(chǎn)品（白銀、陰極銅、銅精粉、鉛精粉、硫精粉、硫酸（前述項(xiàng)目憑有效安全生產(chǎn)許可證、危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)單位登記證經(jīng)營(yíng)，否則不得經(jīng)營(yíng)）加工、銷(xiāo)售；黃金生產(chǎn)所需原材料、設(shè)備的采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)及原材料銷(xiāo)售（該項(xiàng)目劇毒危險(xiǎn)化學(xué)品除外）；黃金生產(chǎn)技術(shù)的研究開(kāi)發(fā)、咨詢服務(wù)；非標(biāo)準(zhǔn)金、黃金、白銀及其制品、飾品、工藝品（文物除外）的收購(gòu)、生產(chǎn)、加工、銷(xiāo)售；氧化鐵顏料、硫酸銨（化肥）及其副產(chǎn)品的加工、銷(xiāo)售；非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備、容器（除壓力容器）管體制造、安裝、維修。
冶煉廠是公司控股子公司。截至評(píng)估基準(zhǔn)日2011年10月31日，冶煉廠實(shí)收資本為50,000.00萬(wàn)元人民幣，股東名稱、出資額和出資比例如下：
股東名稱、出資額和出資比例
序號(hào) | 股東名稱 | 出資額（萬(wàn)元人民幣） | 出資比例% |
1 | 中金黃金股份有限公司 | 47,000.00 | 94.00% |
2 | 三門(mén)峽市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) | 3,000.00 | 6.00% |
| 合計(jì) | 50,000.00 | 100.00% |
（二）金渠股份基本情況：
公司名稱：河南金渠黃金股份有限公司
公司地址：三門(mén)峽崤山西路1號(hào)
法定代表人：屈起增
注冊(cè)資本：壹億肆仟萬(wàn)元
公司類(lèi)型：股份有限公司（非上市）
營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：410000100024748
經(jīng)營(yíng)范圍：地質(zhì)勘查、黃金采選（憑有效許可證經(jīng)營(yíng)）；超硬材料系列產(chǎn)品的研制、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售。經(jīng)營(yíng)本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，但國(guó)家限定公司經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外。黃金冶煉與銷(xiāo)售；黃金交易（國(guó)家法律法規(guī)禁止的除外）（以上內(nèi)容國(guó)家法律法規(guī)禁止的除外，國(guó)家法律法規(guī)需審批的，取得證后經(jīng)營(yíng)）。
截至評(píng)估基準(zhǔn)日2011年10月31日，金渠股份實(shí)收資本為14,000.00萬(wàn)元人民幣，股東名稱、出資額和出資比例如下：
股東名稱、出資額和出資比例
序號(hào) | 股東名稱 | 出資額（萬(wàn)元人民幣） | 出資比例% |
1 | 三門(mén)峽金渠集團(tuán)有限公司 | 10,780.00 | 77.00% |
2 | 河南省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)公司 | 1,820.00 | 13.00% |
3 | 河南高科技創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司 | 700.00 | 5.00% |
4 | 靈寶黃金股份有限公司 | 700.00 | 5.00% |
| 合計(jì) | 14,000.00 | 100.00% |
金渠股份擁有的礦業(yè)權(quán)情況：金渠股份共擁有河南省靈寶市金渠金礦（以下簡(jiǎn)稱“金渠金礦”）、湖北省宜昌市殷家坪金礦、湖北省宜昌市坦蕩河金礦、甘肅省玉門(mén)市昌馬金礦、河南省方城縣杓留鉬礦5個(gè)礦權(quán)。其中：金渠金礦采礦權(quán)情況如下：
采礦許可證號(hào)：C4100002009064120024899；
采礦權(quán)人：河南金渠黃金股份有限公司；
礦山名稱：河南金渠黃金股份有限公司金礦分公司；
經(jīng)濟(jì)類(lèi)型：股份有限公司；
開(kāi)采礦種：金礦；
開(kāi)采方式：地下開(kāi)采；
生產(chǎn)規(guī)模：11.25萬(wàn)噸/年；
礦區(qū)面積：10.4486平方千米；
有效期限：2009年06月至2013年12月；
發(fā)證機(jī)關(guān)：河南省國(guó)土資源廳；
開(kāi)采深度：由1817米至550米標(biāo)高。
依據(jù)《河南金渠黃金股份有限公司金礦分公司資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱“儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告”）、《<河南金渠黃金股份有限公司金礦分公司資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告>評(píng)審意見(jiàn)書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱“儲(chǔ)量評(píng)審意見(jiàn)書(shū)”）（中礦咨評(píng)字（2012）4號(hào)）顯示，截止到本次核實(shí)基準(zhǔn)日2011年10月31日，金渠金礦采礦許可證范圍內(nèi)保有金礦資源儲(chǔ)量礦石量601173t，金金屬量4153.17kg，金平均品位6.91×10-6，其中：
控制的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)儲(chǔ)量(122b)：礦石量40714t，金金屬量371.68kg，金平均品位9.13×10-6。占總金屬量的8.94%。推斷的內(nèi)蘊(yùn)經(jīng)濟(jì)資源量(333)：礦石量560459t，金金屬量3781.49kg，金平均品位6.75×10-6。占總金屬量的91.06%。保有伴生組分Ag 7449kg，S 26010t。另有，低品位金礦資源量礦石量296471t，金金屬量870.58kg，金平均品位2.94×10-6，其中：控制的內(nèi)蘊(yùn)經(jīng)濟(jì)資源量(332)：礦石量66276t，金金屬量216.64kg，金平均品位3.27×10-6。推斷的內(nèi)蘊(yùn)經(jīng)濟(jì)資源量(333)：礦石量230195t，金金屬量653.94kg，金平均品位2.84×10-6。
三、股權(quán)置換依據(jù)
中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“中聯(lián)集團(tuán)”)受公司和金渠集團(tuán)的共同委托，就此次股權(quán)置換之經(jīng)濟(jì)行為，對(duì)所涉及的冶煉廠股東全部權(quán)益和金渠股份股東全部權(quán)益在評(píng)估基準(zhǔn)日的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估。評(píng)估基準(zhǔn)日為2011年10月31日。評(píng)估的價(jià)值類(lèi)型為市場(chǎng)價(jià)值。
?、乓睙拸S評(píng)估結(jié)果：
截止評(píng)估基準(zhǔn)日2011年10月31日，冶煉廠資產(chǎn)賬面價(jià)值247,466.16萬(wàn)元，評(píng)估值272,307.93萬(wàn)元，評(píng)估增值24,841.77萬(wàn)元，增值率10.04%。負(fù)債賬面價(jià)值196,542.55萬(wàn)元，評(píng)估值196,542.55萬(wàn)元，評(píng)估增值0.00萬(wàn)元，增值率0.00%。凈資產(chǎn)賬面價(jià)值50,923.61萬(wàn)元，評(píng)估值75,765.38萬(wàn)元，評(píng)估增值24,841.77萬(wàn)元，增值率48.78%。詳見(jiàn)下表。
金額單位：人民幣萬(wàn)元
項(xiàng)??????????? 目 | 賬面價(jià)值 | 評(píng)估價(jià)值 | 增減值 | 增值率％ |
B | C | D=C-B | E=D/B×100% |
1 | 流動(dòng)資產(chǎn) | 190,295.21 | 210,693.94 | 20,398.73 | 10.72 |
2 | 非流動(dòng)資產(chǎn) | 57,170.95 | 61,613.99 | 4,443.04 | 7.77 |
3 | 其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資 | | | | |
4 | 投資性房地產(chǎn) | | | | |
5 | 固定資產(chǎn) | 39,221.65 | 40,506.94 | 1,285.29 | 3.28 |
6 | 在建工程 | 3,312.80 | 3,396.48 | 83.68 | 2.53 |
7 | 工程物資 | 1,333.55 | 1,333.55 | | |
8 | 無(wú)形資產(chǎn) | 12,238.93 | 15,313.00 | 3,074.07 | 25.12 |
9 | 其中：土地使用權(quán) | 12,231.03 | 14,006.00 | 1,774.97 | 14.51 |
10 | 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 | 7.20 | 7.20 | | |
11 | 遞延所得稅資產(chǎn) | 1,056.83 | 1,056.83 | | |
12 | 資產(chǎn)總計(jì) | 247,466.16 | 272,307.93 | 24,841.77 | 10.04 |
13 | 流動(dòng)負(fù)債 | 196,542.55 | 196,542.55 | | |
14 | 非流動(dòng)負(fù)債 | | | | |
15 | 負(fù)債總計(jì) | 196,542.55 | 196,542.55 | | |
16 | 凈 資 產(chǎn)（所有者權(quán)益） | 50,923.61 | 75,765.38 | 24,841.77 | 48.78 |
(2)金渠股份評(píng)估結(jié)果：
截止評(píng)估基準(zhǔn)日2011年10月31日，資產(chǎn)賬面價(jià)值48,277.14萬(wàn)元，評(píng)估值63,133.84萬(wàn)元，評(píng)估增值14,856.70萬(wàn)元，增值率30.77%。負(fù)債賬面價(jià)值 28,035.10萬(wàn)元，評(píng)估值28,035.10萬(wàn)元，評(píng)估值與賬面值無(wú)差異。凈資產(chǎn)賬面價(jià)值20,242.04萬(wàn)元，評(píng)估值35,098.74萬(wàn)元，評(píng)估增值14,856.70萬(wàn)元，增值73.40 %。詳見(jiàn)下表。
金額單位：人民幣萬(wàn)元
項(xiàng)???? 目 | 賬面價(jià)值 | 評(píng)估價(jià)值 | 增減值 | 增值率% |
1 | 流動(dòng)資產(chǎn) | 17,588.85 | 27,471.55 | 9,882.70 | 56.19 |
2 | 非流動(dòng)資產(chǎn) | 30,688.29 | 35,662.29 | 4,974.00 | 16.21 |
3 | 其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資 | 2,574.49 | 2,574.49 | - | - |
4 | 投資性房地產(chǎn) | - | - | - | |
5 | 固定資產(chǎn) | 24,373.35 | 18,189.29 | -6,184.06 | -25.37 |
6 | 在建工程 | - | - | - | |
7 | 無(wú)形資產(chǎn) | 1,853.04 | 13,011.09 | 11,158.05 | 602.15 |
8 | 其中：土地使用權(quán) | 1,696.46 | 7,589.13 | 5,892.67 | 347.35 |
9 | 礦業(yè)權(quán) | 156.58 | 5,365.13 | 5,208.55 | 3,326.45 |
10 | 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 | 164.00 | 164.00 | - | - |
11 | 遞延所得稅資產(chǎn) | 1,723.42 | 1,723.42 | - | - |
12 | 資產(chǎn)總計(jì) | 48,277.14 | 63,133.84 | 14,856.70 | 30.77 |
13 | 流動(dòng)負(fù)債 | 27,661.46 | 27,661.46 | - | - |
14 | 非流動(dòng)負(fù)債 | 373.64 | 373.64 | - | - |
15 | 負(fù)債總計(jì) | 28,035.10 | 28,035.10 | - | - |
16 | 凈資產(chǎn)（所有者權(quán)益） | 20,242.04 | 35,098.74 | 14,856.70 | 73.40 |
其中：流動(dòng)資產(chǎn)增值的原因主要是存貨賬面值低，產(chǎn)成品市場(chǎng)售價(jià)高，導(dǎo)致評(píng)估增值；無(wú)形資產(chǎn)增值的原因主要是土地和礦權(quán)增值導(dǎo)致評(píng)估增值。
金渠股份共擁有河南省靈寶市金渠金礦（以下簡(jiǎn)稱“金渠金礦”）、湖北省宜昌市殷家坪金礦、湖北省宜昌市坦蕩河金礦、甘肅省玉門(mén)市昌馬金礦、河南省方城縣杓留鉬礦5個(gè)礦權(quán)，由于資料不全，故中介機(jī)構(gòu)只對(duì)金渠金礦出具了儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告，金渠股份其他礦區(qū)未算入本次評(píng)估范圍內(nèi)。
其中，金渠金礦礦權(quán)資源儲(chǔ)量估算范圍:
評(píng)估采礦權(quán)面積為10.4486km2，截止2011年10月31日保有資源儲(chǔ)量為礦石量89.77萬(wàn)噸，金金屬量5,023.75千克，銀金屬量7449千克；評(píng)估用可采儲(chǔ)量礦石量53.49萬(wàn)噸，金金屬量2989.61千克，平均品位5.6g/t；評(píng)估用生產(chǎn)規(guī)模為11.25萬(wàn)噸/年；礦山計(jì)算服務(wù)年限和本次評(píng)估計(jì)算年限皆為5.43年；產(chǎn)品方案為金錠、銀錠；評(píng)估金錠銷(xiāo)售價(jià)格確定為292.06元/克，銀錠銷(xiāo)售價(jià)格確定為5121.68元/千克；單位總成本費(fèi)用為965.95元/噸原礦石；單位經(jīng)營(yíng)成本為759.18元/噸原礦石。折現(xiàn)率9.40%。
最終確定河南金渠黃金股份有限公司金礦分公司采礦權(quán)（評(píng)估計(jì)算的服務(wù)年限為5.43年、擬動(dòng)用可采儲(chǔ)量 53.49萬(wàn)噸）在評(píng)估基準(zhǔn)日的價(jià)值為人民幣5,365.13萬(wàn)元，大寫(xiě)人民幣伍仟叁佰陸拾伍萬(wàn)壹仟叁佰元整。
綜上所述，根據(jù)中聯(lián)集團(tuán)出具的中聯(lián)評(píng)報(bào)字[2012]第253號(hào)，截至2011年10月31日，冶煉廠的凈資產(chǎn)評(píng)估值為75,765.38萬(wàn)元人民幣，因此金渠集團(tuán)本次擬置入的冶煉廠24％的股權(quán)評(píng)估值為18,183.69萬(wàn)元人民幣。根據(jù)中聯(lián)集團(tuán)出具的中聯(lián)評(píng)報(bào)字[2012]第252號(hào)，截至2011年10月31日，金渠股份凈資產(chǎn)評(píng)估值為35,098.74萬(wàn)元人民幣，因此公司本次擬置入的金渠股份51％的股權(quán)評(píng)估值為17,900.36萬(wàn)元人民幣。
本次股權(quán)置換完成后：
1、冶煉廠的股權(quán)結(jié)構(gòu)將變更為：
編號(hào) | 股? 東 | 出資額（萬(wàn)元） | 持股比例（%） |
1 | 中金黃金股份有限公司 | 35,000 | 70.00 |
2 | 三門(mén)峽金渠集團(tuán)有限公司 | 12,000 | 24.00 |
3 | 三門(mén)峽市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) | 3,000 | 6.00 |
總計(jì) | 50,000 | 100.00 |
2、金渠股份的股權(quán)結(jié)構(gòu)將變更為：
編號(hào) | 股? 東 | 出資額（萬(wàn)元） | 持股比例（%） |
1 | 中金黃金股份有限公司 | 7,140 | 51.00 |
2 | 三門(mén)峽金渠集團(tuán)有限公司 | 3,640 | 26.00 |
3 | 河南省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)公司 | 1,820 | 13.00 |
4 | 河南高科技創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司 | 700 | 5.00 |
5 | 靈寶黃金股份有限公司 | 700 | 5.00 |
總計(jì) | 14,000 | 100.00 |
四、本次股權(quán)置換對(duì)公司的影響：
本次股權(quán)置換交易對(duì)公司2012年度損益無(wú)影響。本次股權(quán)置換會(huì)進(jìn)一步促進(jìn)公司河南基地建設(shè)，增加黃金產(chǎn)量，提高盈利能力。
特此公告
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中金黃金股份有限公司董事會(huì)
???????????????????? 二○一二年四月二十七日